Entreprendre demande une préparation minutieuse et un suivi rigoureux des finances. L’une des étapes clés du démarrage d’une entreprise est le calcul de la trésorerie de départ. Cette somme est indispensable pour lancer et pérenniser la structure. Mais comment estimer au mieux cette trésorerie ? Quels éléments prendre en compte ? Suivez nos conseils pour évaluer au mieux les besoins financiers de votre entreprise.
Qu’est-ce que la trésorerie de départ ?
La trésorerie de départ correspond à l’ensemble des liquidités dont dispose une entreprise au moment de sa création, avant même qu’elle ne réalise ses premières ventes ou prestations. Autrement dit, il s’agit des fonds nécessaires pour démarrer l’activité et couvrir les dépenses liées à l’installation, aux investissements et au fonctionnement quotidien.
Cette somme doit être suffisamment importante pour permettre à l’entreprise de faire face à ses charges fixes (loyer, salaires, assurances, etc.) et variables (achats de matières premières, frais de marketing, etc.) jusqu’à ce qu’elle atteigne son seuil de rentabilité. Elle constitue donc un véritable enjeu stratégique dans la réussite d’un projet entrepreneurial.
Déterminer les besoins financiers initiaux
Pour évaluer la trésorerie de départ nécessaire, il convient d’abord d’établir un bilan des besoins financiers initiaux. Cette estimation repose sur plusieurs éléments :
- Le capital immobilier : il s’agit de l’ensemble des investissements matériels et immatériels nécessaires au démarrage de l’activité (achat ou location de locaux, de matériel, de véhicules, etc.).
- Le fonds de roulement initial : c’est la somme dont l’entreprise a besoin pour assurer son fonctionnement quotidien (stocks, encours clients et fournisseurs, etc.). Il est important de bien anticiper ces besoins pour éviter les tensions de trésorerie au démarrage.
- Les frais d’établissement : ils correspondent aux coûts liés à la création et à la mise en place de l’entreprise (frais administratifs, honoraires d’avocats ou d’experts-comptables, dépôt de garantie, etc.).
- Les réserves de trésorerie : elles permettent d’anticiper les fluctuations du marché et d’éventuelles difficultés passagères. Il est recommandé de prévoir une réserve correspondant à trois mois de charges fixes.
Réaliser un prévisionnel financier
Pour affiner cette estimation des besoins financiers initiaux, il est essentiel de réaliser un prévisionnel financier détaillé. Celui-ci doit comprendre :
- Un compte de résultat prévisionnel sur trois ans pour estimer les recettes et les dépenses de l’entreprise.
- Un bilan prévisionnel, qui permet de présenter la situation financière prévisionnelle de l’entreprise à la fin de chaque exercice.
- Un plan de financement initial et un plan de financement à trois ans pour anticiper les besoins en capitaux propres et en emprunts.
- Un tableau de trésorerie mensuel pour suivre l’évolution du solde bancaire et détecter d’éventuels besoins ou excédents de trésorerie.
Ce prévisionnel financier doit être régulièrement mis à jour afin d’ajuster les estimations aux évolutions du marché et aux résultats effectivement réalisés. Il est également un outil précieux pour convaincre les partenaires financiers (banques, investisseurs) du sérieux et du potentiel du projet entrepreneurial.
Trouver des sources de financement adéquates
Une fois la trésorerie de départ estimée, il convient de trouver les fonds nécessaires pour la constituer. Plusieurs sources de financement peuvent être mobilisées :
- Les apports personnels : il s’agit des sommes que le ou les créateurs d’entreprise mettent à disposition pour financer le démarrage. Un apport personnel conséquent peut faciliter l’accès à d’autres sources de financement.
- Les emprunts bancaires : ils permettent d’étaler dans le temps le remboursement des investissements initiaux. Les banques sont généralement plus enclines à accorder un prêt si le créateur d’entreprise a réalisé un prévisionnel financier solide et s’il dispose d’un apport personnel significatif.
- Les aides et subventions : de nombreux dispositifs existent pour soutenir la création d’entreprise, tant au niveau national que local. Ils peuvent prendre la forme de subventions, de prêts à taux zéro ou de garanties sur emprunt bancaire.
- Le financement participatif : cette solution permet aux créateurs d’entreprise de solliciter directement les particuliers via des plateformes en ligne. Les fonds récoltés peuvent être sous forme de dons, de prêts ou d’investissements en capital.
Il est important de diversifier les sources de financement afin de ne pas dépendre uniquement d’un seul acteur et d’optimiser les chances de réussite du projet entrepreneurial.
Ainsi, calculer la trésorerie de départ est une étape cruciale dans la création d’une entreprise. Elle doit être réalisée avec rigueur et précision pour éviter les désillusions et assurer la pérennité de l’activité. En anticipant les besoins financiers initiaux, en réalisant un prévisionnel financier détaillé et en mobilisant diverses sources de financement, vous mettrez toutes les chances de votre côté pour mener votre entreprise vers le succès.
